Pedro creo recordar que cuando empecé a pelearme con el tema de los iconos también pasé por ese tutorial, lo dejé por imposible... lo que acabo de leer y que en su tiempo no hice, es el tema de las características que debe cumplir el icono, mira lee este apartado: "Creating Icons Based on Windows XP Design Guidelines". Si no para empezar, con un editor de 'resources' extrae el icono por ejemplo a la calculadora o el paint e intenta utilizarlo como icono, si ese icono se inserta, entonces el problema solo estará en crear un icono apto.... sino se puede tampoco con eso..... siempre quedará la famosa DLL....... :p
saludines!!